根據(jù)《財(cái)政部 中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財(cái)會(huì)[2020]12號(hào)）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財(cái)辦會(huì)[2024]2號(hào)）等文件規(guī)定，現(xiàn)對(duì)富滇銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“我行”）銀行詢證函業(yè)務(wù)相關(guān)事項(xiàng)公告如下：

    一、業(yè)務(wù)解釋

    本公告所稱銀行詢證函（以下簡(jiǎn)稱“詢證函”）及回函，是指注冊(cè)會(huì)計(jì)師在獲取被審計(jì)單位授權(quán)后，通過(guò)會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所等審計(jì)單位直接向本行發(fā)出的銀行詢證函，本行針對(duì)所收到的詢證函，查詢、 核對(duì)相關(guān)信息并直接提供書(shū)面或電子回函的業(yè)務(wù)。

    二、受理詢證函種類及收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

    我行受理紙質(zhì)詢證函和電子詢證函。

   （一）紙質(zhì)詢證函

    1、審計(jì)單位請(qǐng)使用正規(guī)郵寄途徑將紙質(zhì)詢證函郵寄至以下地址：

    收函地址：云南省昆明市西山區(qū)西園路1912號(hào)24樓運(yùn)營(yíng)中心

    收函部門：富滇銀行運(yùn)營(yíng)中心

    聯(lián)系電話：0871-63229456、0871-63229457、0871-63175869

   （二）電子詢證函

    1、審計(jì)單位通過(guò)“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”網(wǎng)頁(yè)端發(fā)送電子詢證函至我行數(shù)字函證系統(tǒng)，系統(tǒng)自動(dòng)接收并回函，默認(rèn)函證范圍為“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”對(duì)應(yīng)的全行轄內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)。

    2、電子函證系統(tǒng)錄入要素：

銀行名稱（開(kāi)戶行名稱）：富滇銀行股份有限公司

聯(lián)行號(hào)：313731010015

授權(quán)單位網(wǎng)銀賬戶：錄入被審計(jì)單位用于扣費(fèi)的結(jié)算賬號(hào)（該賬號(hào)將用于有效性校驗(yàn)，賬號(hào)與戶名不匹配、賬號(hào)不存在、賬號(hào)非結(jié)算賬戶的將自動(dòng)反饋校驗(yàn)不通過(guò)）

   （三）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

    1、按照《富滇銀行金融服務(wù)收費(fèi)價(jià)目表（2025版）》執(zhí)行（我行官網(wǎng)http://m.jingjiucn.com/qt/ssjr/fwjm.html富滇銀行金融服務(wù)收費(fèi)價(jià)目表（2025版）.pdf(第17頁(yè))，即收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為100元/份。目前實(shí)施的收費(fèi)減免政策為：電子函證暫不收取，紙質(zhì)函證五折收取，同業(yè)客戶免收。

    2、服務(wù)費(fèi)從被詢證單位授權(quán)扣費(fèi)結(jié)算賬戶以轉(zhuǎn)賬方式收取，不接受現(xiàn)金繳費(fèi)。如遇被詢證單位未在我行開(kāi)立結(jié)算賬戶或結(jié)算賬戶已銷戶等情況導(dǎo)致無(wú)法扣收服務(wù)費(fèi)的，可轉(zhuǎn)至我行對(duì)外提供的專戶進(jìn)行繳費(fèi)（賬號(hào)：600871900011562610050001017，戶名：富滇銀行股份有限公司），轉(zhuǎn)入時(shí)備注欄需注明：繳費(fèi)單位全稱（需與詢證函記載單位名稱一致）繳納詢證函費(fèi)xx元。

電子函證回函快、目前無(wú)費(fèi)用，強(qiáng)烈推薦審計(jì)單位采用電子函證方式來(lái)函。

    三、我行詢證函業(yè)務(wù)實(shí)施集中受理和集中回函，受理和回函機(jī)構(gòu)均為富滇銀行運(yùn)營(yíng)中心，富滇銀行其他部門、分支機(jī)構(gòu)均無(wú)權(quán)受理和回函。

    四、詢證函格式要求

    1.詢證函格式需符合《銀行函證及回函工作操作指引》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)格式，即：“格式一”、“格式二”以及“驗(yàn)資”詢證函。非標(biāo)準(zhǔn)格式詢證函需致電富滇銀行運(yùn)營(yíng)中心詳詢。

2.紙質(zhì)及電子詢證函均可采用“格式一”、“格式二”及“驗(yàn)資”詢證函，我行根據(jù)審計(jì)單位所發(fā)送的詢證項(xiàng)（1-14項(xiàng)及附表）進(jìn)行查詢、回復(fù)。

為提升回函質(zhì)效，推薦審計(jì)單位優(yōu)先采用“格式二”方式。

    3.以跟函形式遞交的“驗(yàn)資”詢證函，遞交人員應(yīng)提供以下資料：

   （1）驗(yàn)資業(yè)務(wù)銀行詢證函；

   （2）審計(jì)單位出具的介紹信（介紹信中記載的經(jīng)辦人員應(yīng)為遞交人本人）；

   （3）遞交人的身份證原件及復(fù)印件（復(fù)印件中需加蓋審計(jì)單位印章，應(yīng)與介紹信的印章一致）。

    五、詢證函“函證基準(zhǔn)日”

    1.一份詢證函僅允許詢證一個(gè)“函證基準(zhǔn)日”，存在多個(gè)“函證基準(zhǔn)日”的詢證函我行將聯(lián)系審計(jì)單位進(jìn)行退函。

    2.電子詢證函可詢證“函證基準(zhǔn)日”為2019年8月31日（含）至今的任意月末日期。如基準(zhǔn)日為非月末日期的，需先致電確認(rèn)。

    六、詢證函蓋章及授權(quán)

    1.紙質(zhì)詢證函落款處應(yīng)加蓋被審計(jì)單位的預(yù)留印鑒，該預(yù)留印鑒應(yīng)為授權(quán)扣費(fèi)賬戶所對(duì)應(yīng)的預(yù)留印鑒。

    2.紙質(zhì)詢證函存在多頁(yè)的，還應(yīng)在騎縫處加蓋被審計(jì)單位的公章。

    3.紙質(zhì)詢證函回函文件統(tǒng)一加蓋“富滇銀行股份有限公司函證業(yè)務(wù)專用章”。電子回函文件統(tǒng)一加蓋“富滇銀行電子函證專用章”，該印章為電子防偽印章。因系統(tǒng)故障、宕機(jī)、通訊失敗等原因?qū)е聼o(wú)法由系統(tǒng)進(jìn)行簽章時(shí)，我行將通過(guò)紙質(zhì)方式進(jìn)行回函，并統(tǒng)一加蓋“富滇銀行股份有限公司函證業(yè)務(wù)專用章”。除上述印章外，回函文件加蓋其他印章均為無(wú)效印章。

    4.電子詢證函需經(jīng)被審計(jì)單位通過(guò)我行網(wǎng)上銀行進(jìn)行授權(quán)（詳見(jiàn)附件《富滇銀行線上數(shù)字函證企業(yè)網(wǎng)銀授權(quán)及繳費(fèi)操作手冊(cè)》）。未開(kāi)立網(wǎng)上銀行或網(wǎng)上銀行暫時(shí)無(wú)法使用的，電子函證系統(tǒng)將拒絕接收線上來(lái)函。

    七、回函

    1.我行針對(duì)“格式二”來(lái)函將采用機(jī)制自有格式進(jìn)行回函，且不在原始銀行詢證函中進(jìn)行比對(duì)或回復(fù)?！案袷揭弧薄ⅰ膀?yàn)資”來(lái)函若不符項(xiàng)較多，原始詢證函中將不再逐條說(shuō)明不符內(nèi)容，而是將列明各詢證項(xiàng)內(nèi)容的機(jī)制自由格式函件作為附件進(jìn)行回函。

    2.我行將根據(jù)被審計(jì)單位所屬客戶號(hào)查詢其在我行的所有函證項(xiàng)業(yè)務(wù)，并按照“函證基準(zhǔn)日”進(jìn)行匯總回函。對(duì)于同一被審計(jì)單位在我行開(kāi)立有多個(gè)賬戶的（含在不同開(kāi)戶機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶）可合并制函。

    3.紙質(zhì)詢證函的回函文件由富滇銀行運(yùn)營(yíng)中心統(tǒng)一回寄審計(jì)單位，原始銀行詢證函也將一并寄回。

    4.電子詢證函的回函文件由我行上送至“銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺(tái)”，請(qǐng)審計(jì)單位按平臺(tái)規(guī)定時(shí)限驗(yàn)收和下載。超期未驗(yàn)收導(dǎo)致下載失敗的，我行不另行提供，需審計(jì)單位重新發(fā)函。

    八、收函時(shí)間及回函時(shí)限

    1.紙質(zhì)詢證函：收函時(shí)間為工作日8:30~17:00，回函時(shí)限為自我行收函之日起10個(gè)工作日內(nèi)回函（不包含回函郵寄耗時(shí)）。

    2.電子詢證函：我行電子函證系統(tǒng)運(yùn)行時(shí)間為7x24小時(shí)（系統(tǒng)升級(jí)、維護(hù)期間暫停使用），接收和處理函證的時(shí)間為工作日8:30~18:00；回函時(shí)限為自被審計(jì)單位授權(quán)之日起10個(gè)工作日內(nèi)回函，被審計(jì)單位超期未授權(quán)的，電子銀行詢證函將被自動(dòng)退回，需審計(jì)單位重新發(fā)函。

    九、制函須知

   （一）函證項(xiàng)填寫要求

    1.無(wú)需函證的項(xiàng)目或具體欄位，審計(jì)單位應(yīng)當(dāng)將該項(xiàng)目或具體欄位的表格用斜線劃除。

    2.被審計(jì)單位的文件記錄或管理層提供的信息中顯示其與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)之間沒(méi)有此類交易或余額，但審計(jì)單位認(rèn)為需要就此獲得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)確認(rèn)的，應(yīng)在每個(gè)對(duì)應(yīng)欄目?jī)?nèi)填寫“無(wú)”。

   （二）詢證函第三項(xiàng)“期間注銷的賬戶”

    僅回復(fù)“函證基準(zhǔn)日”當(dāng)年的業(yè)務(wù)信息。如“函證基準(zhǔn)日”為2025年5月31日，則第三項(xiàng)“期間注銷的賬戶”僅回復(fù)2025年1月1日至2025年5月31日期間的賬戶注銷業(yè)務(wù)信息。

   （三）不回復(fù)函證項(xiàng)

    第十四項(xiàng)“其他”：該項(xiàng)尚未實(shí)現(xiàn)集中回函，若線上來(lái)函詢證項(xiàng)包含此項(xiàng)的，視同為不詢證。若確需詢證該項(xiàng)的，需提前與我行聯(lián)系或發(fā)紙函線下辦理。

   （四）線上電子銀行詢證函特殊字符的支持情況

    電子函證信息各字段中不能含八個(gè)特殊字符：& % ' " \ < > +，以下除外：

   （1）經(jīng)辦人電話、回函電話、回函傳真：允許特殊字符+

   （2）回函地址：允許特殊字符&　

    十、免責(zé)須知

    1.未按要求制發(fā)銀行詢證函的，我行有權(quán)拒收，且不對(duì)此承擔(dān)任何責(zé)任。

    2.未按指定要求發(fā)送或發(fā)送到錯(cuò)誤收函地址的銀行詢證函出現(xiàn)遺失、被退回、超期回函等情況的，我行對(duì)此不承擔(dān)任何責(zé)任。

    3.我行有權(quán)拒收未使用信封（或快遞袋）封裝、信封（或快遞袋）封裝嚴(yán)重破損、信封（或快遞袋）未進(jìn)行封口或以“跑腿”形式寄送的銀行詢證函，且不對(duì)此承擔(dān)任何責(zé)任。

    4.因銀行詢證函不符合《通知》及《操作指引》規(guī)范、被審計(jì)單位超期未繳費(fèi)等客觀原因?qū)е碌耐撕?、回函超期，我行不?duì)此承擔(dān)任何責(zé)任。

    十一、業(yè)務(wù)咨詢與投訴熱線

    業(yè)務(wù)咨詢和業(yè)務(wù)進(jìn)度查詢熱線：0871-63229456、63229457

    業(yè)務(wù)監(jiān)督與投訴熱線：0871-96533

    附件：富滇銀行線上數(shù)字函證企業(yè)網(wǎng)銀授權(quán)及繳費(fèi)操作手冊(cè).pdf