尊敬的客戶：

為了向您提供更加優(yōu)質(zhì)便捷的服務(wù)，合規(guī)高效地辦理銀行函證及回函業(yè)務(wù)，提高銀行函證和回函工作效率，根據(jù)財政部、銀保監(jiān)會《關(guān)于進一步規(guī)范銀行函證及回函工作的通知》（財會〔2020〕12號）、《銀行函證及回函工作操作指引》（財辦會〔2020〕21號）、銀行業(yè)協(xié)會《銀行函證業(yè)務(wù)集中處理信息公示制度》（銀協(xié)發(fā)〔2022〕6號）等文件要求，自2023年1月1日起，富滇銀行（下稱我行）函證受理方式調(diào)整為總行集中處理模式，現(xiàn)將我行銀行函證受理信息公告如下：

一、業(yè)務(wù)簡述

銀行函證是指會計師（審計）事務(wù)所在執(zhí)行審計過程中，以被審計單位名義向我行發(fā)出的，用以驗證該單位的銀行存款與借款、投資人（股東）出資情況以及擔(dān)保、承諾、信用證、保函等事項是否真實、合法、完整的詢證性書面文件，我行針對所收到的詢證函，查詢、核對相關(guān)信息并直接提供書面回函的過程。

被審計單位是指為滿足外部審計、評估及其他業(yè)務(wù)需要，委托會計師（審計）事務(wù)所向我行致函，以確認(rèn)與我行業(yè)務(wù)往來狀況的我行單位客戶。

二、業(yè)務(wù)受理流程及要求

（一）紙質(zhì)函證

1.銀行詢證函格式應(yīng)符合《財政部辦公廳 銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于印發(fā)<銀行函證及回函工作操作指引>的通知》（財辦會〔2020〕21號，下稱《操作指引》）所列示的標(biāo)準(zhǔn)格式要求，在必要時可根據(jù)具體業(yè)務(wù)需要對函證部分內(nèi)容進行適當(dāng)調(diào)整（如執(zhí)行函證工作的目的、函證工作所遵循的準(zhǔn)則，以及回函方式和聯(lián)系方式等），銀行詢證函（格式一）及銀行詢證函（格式二）所列第1-14項及附表格式不可修改（如增加或刪除字段）。對于確定無需函證的項目或欄位，請將該項目或欄位從左上角至右下角用斜線劃掉，不應(yīng)留白。若為驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函，須加蓋被審計單位公章和法定代表人（或委托代理人）簽章。

2.一份銀行詢證函僅可填寫一個函證基準(zhǔn)日，一次性對同一被審計單位函證多個基準(zhǔn)日的，應(yīng)分多份詢證函提交。

3.銀行詢證函來函均應(yīng)由我行客戶委托會計師（審計）事務(wù)所簽發(fā)，并加蓋客戶公章或賬戶預(yù)留印鑒。多頁詢證函由客戶加蓋騎縫章，騎縫章應(yīng)為客戶公章或賬戶預(yù)留印鑒。

4.我行支持會計師（審計）事務(wù)所郵寄及現(xiàn)場函證（即跟函）兩種函證方式，并按銀行詢證函來函載明的回函方式回函。跟函所需材料：會計師（審計）事務(wù)所經(jīng)辦人員身份證原件、注明指定經(jīng)辦人姓名、身份證件種類和號碼的會計師（審計）事務(wù)所介紹信或公函。跟函人員現(xiàn)場直接取走回函的，還需配合我行辦理現(xiàn)場交接手續(xù)。我行不受理由被審計單位直接提交的詢證函。

5.對于未滿足《操作指引》及我行發(fā)布的銀行詢證函受理要求，或存在其他我行無法受理的情形（如我行無法核實被審計單位簽章等情形）的來函，我行將對來函予以退還。

6.詢證函應(yīng)通過現(xiàn)場送達(dá)或郵寄方式送至我行總行運營管理部、運營中心辦理。

（二）數(shù)字函證

1.我行已接入中國銀行業(yè)協(xié)會銀行函證區(qū)塊鏈服務(wù)平臺（以下簡稱“中銀協(xié)函證平臺”），接受符合《操作指引》規(guī)定的銀行詢證函（格式一）格式要求的數(shù)字函證。

2.會計師（審計）事務(wù)所申請數(shù)字函證時使用的“授權(quán)企業(yè)網(wǎng)銀賬戶”需為被函證單位已加掛我行專業(yè)版企業(yè)網(wǎng)銀的結(jié)算賬戶賬號。

3.數(shù)字函證申請應(yīng)按照一份詢證函一個函證基準(zhǔn)日填列。如涉及多個函證基準(zhǔn)日的，應(yīng)分別詢證。

4.會計師（審計）事務(wù)所申請數(shù)字函證后，請及時通知企業(yè)在3個工作日內(nèi)通過我行企業(yè)網(wǎng)銀客戶端完成業(yè)務(wù)授權(quán)。我行將在接到來函申請之日起10個工作日內(nèi)完成回函。

三、受理機構(gòu)

我行銀行詢證函由總行集中處理，會計師（審計）事務(wù)所可向總行詢證其轄內(nèi)業(yè)務(wù)信息（含二級支行），函證受理部門名稱、地址及聯(lián)系方式如下，請會計師（審計）事務(wù)所郵寄或直接送達(dá)相關(guān)資料。郵寄來函的，請在寄件上注明“詢證函聯(lián)系人（收）”。

部門：富滇銀行運營管理部 運營中心

地址：云南省昆明市西山區(qū)西園路1912號24樓運營中心

業(yè)務(wù)聯(lián)系電話：0871-63175869

四、回函用章

我行紙質(zhì)函證回函用章為對應(yīng)富滇銀行股份有限公司運營管理部業(yè)務(wù)專用章，數(shù)字函證回函用章為對應(yīng)富滇銀行股份有限公司電子函證回函專用章（電子章）。

五、收費標(biāo)準(zhǔn)

按照我行對外公告的服務(wù)收費價目標(biāo)準(zhǔn)，暫免收取銀行詢證函業(yè)務(wù)手續(xù)費。

六、投訴與建議

如有疑問，請致電我行客戶服務(wù)熱線0871-96533或向函證受理機構(gòu)工作人員咨詢或反饋。